مثالی از نرخ بازگشت سرمایه

مفهوم MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) اولین بار در دهه 1990 مطرح شد. عبارت “بازگشت سرمایه گذاری در بازاریابی” در دهه بعدی پس از انتشار دو کتاب بازگشت به بازاریابی توسط گای پاول (2002) و بازاریابی ROI توسط جیمز لنسکولد (2003) گسترده تر شد. رکس بریگز در کتاب What Sticks اشاره می کند: چرا تبلیغات شکست می خورد و چگونه می توانید موفقیت خود را در تبلیغات تضمین کنید؟ محاسبه ROI نه تنها کار آنچنان پیچیده ای نیست، بلکه در واقع از اختلاف هزینه ی تبلیغات و سود خالص نسبت به هزینه ی تبلیغات محاسبه می شود. اما زمانی که حرف از MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) می شود، چالش هایی به وجود می آید؛ زیرا سرمایه گذاری در بازاریابی با دیگر انواع سرمایه گذاری ها متفاوت است. کسب و کارهایی که به (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) MROI بهای بیشتری می دهند، نسبت به رقبای خود روند رشد بیشتری دارند و با کمک دیجیتال مارکتینگ که نسبت به دیگر روش ها هزینه های کمتر و اثر بخشی بالاتری دارد، نرخ MROI بهتری را تجربه می کنند. یکی از چالش های MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) زمانبر بودن آن است؛ به این دلیل که در اوایل کار هدف نفوذ به بازار است و در ادامه به دنبال افزایش فروش و در نهایت بازگشت سرمایه همراه با سود هستیم.

مثالی از نرخ بازگشت سرمایه

درباره من

مشاور و مهندس تجارت الکترونیک، مشاور و مجری دیجیتال مارکتینگ . نویسنده کتاب، فیلمنامه و داستان نویس، فیلمساز دیجیتال ادامه.

نظرسنجی

• موتورهای جستجوی
• شبکه های اجتماعی
• دوستان و آشنایان
• مشتری قبلی
• ایمیل تبلیغاتی
• پیامک تبلیغاتی
• برنامه تلویزیونی

لینک ها

• تماس با ما
• درباره روابط مدرن
• سفارش خدماتبازاریابی، تبلیغات و فروش محصولات شما ،مشاوره و اجرای روابط عمومی مدرن، فیلمسازی ویدئو (ویدئو مارکتینگ) ،طراحی، مدیریت و پشتیبانی انواع وب سایت حرفه ای، ایجاد درگاه اینترنتی محصولات و خدمات شما، طراحی کتاب آموزشی دیجیتالی ، مشاوره دیجیتال مارکتینگ
• رزومه مدیر

خدمات

• فروشگاه آژانس روابط مدرن
• فایل های خود را در اینترنت مثالی از نرخ بازگشت سرمایه بفروشید
• آژانس کتاب روابط مدرن

همکاران ما

• ستاد دیه استان البرز

سایتهای مفید

• واریز اینترنتی به روابط مدرن

مقالات

برگه‌ها

• روابط عمومی با رویکرد دیجیتال مارکتینگ:
• دیجیتال مارکتینگ:رشد کسب و کار شما
• تبلیغات ویدئویی ( ویدئو مارکتینگ)
• طراحی، مدیریت و پشتیبانی وب سایت حرفه ای
• سفارش طراحی و انتشار کتاب
• سوپرمارکت
• محصولات منتخب دی جی کالا
• معرفی گوشی موبایل با قیمت مناسب و عملکرد عالی
• معرفی گوشی هوشمند: بازه ۶ تا ۹ میلیون تومان
• جاجیگا: بوم گردی ایرانیان
• استخراج ارز دیجیتال pi
• لندینگ پای نتورک
• کمپین تبلیغات اینترنتی
• نکات مهم و آموزش برنامه پای (pi network)
• درباره روابط مدرن
• به هگرم خوش آمدید!
• تماس با ما

جستجو

ROI: نرخ بازگشت سرمایه (return on investment)

معادل ROI نرخ بازگشت سرمایه (Return on Investment) است. این نسبت سود حاصل از سرمایه‌گذاری را در قالب درصدی از هزینه‌ی اولیه به شما نشان می‌دهند. نرخ بازگشت سرمایه (ROI) بصورت درصدی از هزینه‌ی خرید محاسبه می‌شود و به سرمایه‌گذاران نشان می‌دهد در پروژه X چقدر سود بدست آورده‌اند. بنابراین این نسبت برای ارزیابی چگونگی عملکرد سرمایه‌گذاری در اندازه‌های متفاوت از این نسبت استفاده می‌شود.

بطور مثال نرخ بازگشت سرمایه در سرمایه‌گذاری در بورس را می‌توان با سرمایه‌گذار دیگر در زمینه املاک مقایسه کرد. در مقایسه دو نرخ بازگشت سرمایه، نوع سرمایه‌گذاری مهم نیست، زیرا در محاسبه ROI فقط به هزینه‌ها و سود هر سرمایه‌گذاری توجه می‌شود.

محاسبه ROI یکی از پرطرفدارترین نسبت‌ها در سرمایه‌گذاری است، مدیران از این نسبت برای مقایسه عملکرد در تجهیزات سرمایه‌ای استفاده می‌کنند و از طرف دیگر سرمایه‌گذاران با این نرخ تشخیص می‌دهند کدامیک از سهام خریداری شده بازگشت سرمایه بهتری برایشان داشته است.

فرمول نرخ بازگشت سرمایه

نرخ بازگشت سرمایه، با کم کردنِ هزینه از درآمد کل و تقسیم آن بر هزینه‌ی کل محاسبه می‌شود.

محاسبه نرخ بازگشت سرمایه (ROI) به سادگی انجام می‌شود اما در عین حال می‌تواند پیچیده باشد. زیرا هزینه‌ و درآمد کل برای هر فرد می‌تواند متفاوت باشد. شاید برای یک مدیر، به جای درآمد و هزینه در این فرمول، فروش خالص و هزینه‌ی کالای فروخته شده مطرح باشد.
یا یک سرمایه‌گذار که دید جهانی‌تری دارد، از کل فروش و همه هزینه‌‌هایی که در فرایند تولید و فروش محصول پرداخت شده‌اند استفاده کند.

پس هیچ معادله‌ی استاندارد و واحدی برای محاسبه نرخ بازگشت سرمایه (ROI) وجود ندارد. مهم دانستن این نکته مهم است که سودها درصدی از درآمد هستند. برای درک صحیح نسبت (ROI)، باید بفهمید که چه درآمدها و هزینه‌هایی در این معادله استفاده می‌شوند.

مثال برای محاسبه نرخ بازگشت سرمایه (ROI)

گفتیم که معادله‌ی استانداردی برای محاسبه‌ی نرخ بازگشت سرمایه وجود ندارد. حال بیاییم بدون ورود به بخش‌های هزینه و درآمد، نگاهی به فرمول اولیه بیندازیم. بیایید یک سرمایه‌گذار را در بورس در نظر بگیریم. شهرام در کار خرید و فروش سهام است و روی سهام شرکت‌های کوچک متمرکز است، یعنی سهام شرکت‌هایی که کوچک هستند، سرمایه کمی دارند و معمولا هم دارای ریسک بالایی هستند را معامله می‌کند.

او با پذیرش یک ریسک زیاد، سال گذشته 500 سهم، هر کدام به ارزش 1000 تومان از سهام یک شرکت فلزی را خریداری کرد. امروز و پس از گذشت یک سال، ارزش هر سهم آن در بازار 3500 تومان است. شهرام سهامش را می‌فروشد و از فرمول محاسبه‌ی نرخ بازگشت سرمایه برای محاسبه‌ی عملکرد سرمایه‌گذاری‌اش استفاده می‌کند.

همان‌طور که می‌بینید، نرخ بازگشت سرمایه‌ی شهرام 2.5 یا 250 درصد است. این یعنی به ازای هر 1000 تومانی که در شرکت فلزی سرمایه‌گذاری کرده، 2500 تومان سود به دست آورده است. این سرمایه‌گذاری فوق‌العاده خوبی بوده، چون سرمایه‌ی اولیه را 2.5 برابر کرده است.

حالا بیایید انتخاب مناسب شهرام در سرمایه‌گذاری در بورس را با انتخاب دیگر او برای سرمایه‌گذاری در شرکت تجهیزات پزشکی مقایسه کنیم. در این سرمایه‌گذاری، فرض کنید شهرام 100 سهم، هر کدام به ارزش 1000 تومان خرید و هر سهم را 1250 تومان فروخت.

در این خرید، نرخ بازگشت سرمایه‌ی شهرام تنها 25 درصد بود. البته این هم بازگشت سرمایه‌ی خوبی است، اما با سرمایه‌گذاری روی سهام فلزی، قابل مقایسه نیست.

نتیجه

در صورت مثبت بودن نرخ بازگشت سرمایه‌، می‌توان آنرا بازگشت خوبی قلمداد کرد. مثبت بودن ROI، یعنی کل هزینه‌ی سرمایه‌گذاری به علاوه‌ی مقداری سود، به سرمایه‌گذار بازگشته است. نرخ بازگشت سرمایه‌ی منفی یعنی درآمد آن‌قدر نبوده که کل هزینه‌ها را پوشش دهد. پس نرخ بازگشت سرمایه هر قدر بالاتر باشد، بهتر است.
این نسبت، ارزش زمانیِ پول را در نظر نمی‌گیرد. البته برای خرید و فروش ساده‌ی سهام این حقیقت آن‌قدرها اهمیت پیدا نمی‌کند، اما برای محاسبه‌ی دارایی ثابتی مثل ساختمان یا خانه که هر سال به ارزش آن افزوده می‌شود، بسیار مهم است. به همین خاطر است که وقتی دریافتی‌های این فرمول را نسبت به ارزش فعلی محاسبه می‌کنیم، معمولا مقدار آن تغییر می‌کند.

نرخ بازگشت سرمایه و فرمول محاسبه ROI

در قدم اول باید بدانید که نرخ بازگشت سرمایه به شکل ROI نمایش داده می‌شود. ROI مخفف عبارت Return on Investment است. آن را یکی از شاخص‌های کلیدی عملکرد می‌دانیم. بر اساس نرخ بازگشت سرمایه میزان موفقیت یک فعالیت اقتصادی را اندازه گیری می‌کنیم. استراتژی مجموعه و تمام فعالیت‌های آن بر اساس این نرخ نوشته می‌شود.

هدف از سرمایه گذاری، سودآوری است. سود می‌تواند مادی یا معنوی باشد. هر شخص یا مجموعه‌ای که سرمایه گذاری را انجام می‌دهد باید بتواند بازگشت سرمایه را اندازه گیری کند. به زبان ساده، بازگشت سرمایه برابر با سود به دست آمده به نسبت هزینه پرداختی است. یک مجموعه تمام تلاش خود را انجام می‌دهد تا با کم‌ترین هزینه بیش‌ترین سود را دریافت کند.

مقدار سود بدست آمده تنها جنبه مالی ندارد و می‌تواند شامل موارد غیر مالی شامل برندسازی باشد. با در نظر گرفتن تمامی موارد، باید بدانید که منظور از محاسبه ROI درآمد و سودآوری مالی کسب و کار است. به کمک ROI می‌توانیم مسیر هزینه را دنبال کنیم و بدانیم که پول یا سرمایه صرف چه کارهایی شده است.

فرمول محاسبه نرخ بازگشت سرمایه

نرخ ROI برابر است با: کسر تمام هزینه از کل درآمد و تقسیم آن به کل رقم سرمایه گذاری. همانطور که در تعریف بالا مشاهده می‌کنید، این نرخ سود حاصل از سرمایه گذاری را به نسبت کل پرداختی اندازه گیری می‌کند.

برای محاسبه نرخ ROI به درصد، می‌توانید نتیجه فرمول را در عدد 100 ضرب کنیم. فرمول محاسبه بسیار ساده به نظر می‌رسد اما در دل آن چندین و چند مورد در نظر گرفته شده است. محاسبه جزئیات برای رسیدن به این فرمول کار ساده‌ای نخواهد بود.

محاسبه نرخ بازگشت سرمایه چه کاربردی دارد؟

حالا که می‌دانیم نرخ ROI چیست و چطور محاسبه می‌شود به کاربرد آن می‌رسیم. احتمالا نقش آن را در سازمان و تدوین استراتژی‌های مجموعه حدس می‌زنید. با یک مثال ساده آغاز می‌کنیم: سرمایه گذار از مدیر دو مجموعه در مورد درآمد به نسبت سرمایه سوال می‌پرسد، اگر مدیر یک مجموعه بگوید که نرخ ROI در یک سال گذشته 40 درصد و مدیر دیگر بگوید 20 درصد بوده است، یعنی مجموعه اول با بازدهی دو برابر به نسبت مجموعه دوم کار می‌کند.

در زمان معرفی و عرضه یک محصول جدید ROI توانایی خود را نشان می‌دهد. این نرخ می‌گوید که محصول جدید شما تا چه اندازه سودآور خواهد بود. محاسبه نرخ ROI در برخی از بازارها شبیه به عملیات غیر ممکن خواهد بود اما می‌توانید با شبیه سازی گروهی از مشتریان هدف، نرخ بازگشت سرمایه را به شکل تقریبی محاسبه کنید.

یک مثال از محاسبه نرخ بازگشت سرمایه

یک شرکت در بورس را تصور کنید که هر سهام آن به قیمت 1000 تومان معامله می‌شود. شخصی 10 سهم از آن شرکت را خریداری می‌کند. در پایان معامله خود، هر سهم را به قیمت 1500 تومان می‌فروشد.

اطلاعات مربوط به مساله

قیمت سهم در زمان ورود به معامله: 1000 تومان

قیمت سهم در زمان خروج از معامله: 1500 تومان

تعداد سهم خریداری شده: 10 سهم

مجموع هزینه خرید: 10 هزارتومان

درآمد کل: 15 هزارتومان

محاسبه: (15000-10000)/10000= 0.5

نتیجه به درصد: 50 درصد

تجزیه و تحلیل

در مثال بالا شخص سرمایه گذار از سرمایه گذاری خود 50 درصد سود دریافت کرده است. ROI در این فعالیت اقتصادی 0.5 یا 50 درصد بوده که آن را یک سرمایه گذاری سودآور می‌دانیم.

مزایا و معایب نرخ بازگشت سرمایه

هر شاخص می‌تواند مزایا و معایب خودش را داشته باشد. محاسبه یک شاخص ممکن است مجموعه شما را دچار چالش کند. نرخ بازگشت سرمایه نیز جدا از این روند تعریف نمی‌شود.

مزایا

بررسی کیفیت، مقدار خروجی و سود حاصل از روند کار به نسبت هزینه و سرمایه گذاری انجام شده

ارزیابی عملکرد مجموعه در بهینه سازی هزینه‌ها و صرفه جویی در برابر کسب بهترین نتیجه

بررسی ظرفیت و پتانسیل برنامه‌های آینده مجموعه برای بازگشت سرمایه در کوتاه یا بلند مدت

سنجش عملکرد استراتژی‌های مختلف مجموعه

بررسی مقدار ارزش یک مشتری در طول مدت

عرضه و معرفی محصولات جدید متناسب با سیاست‌های درآمدی و سودآوری کسب و کار

معایب

اشتباه در محاسبه ROI مدیران یک مجموعه را در روند سرمایه گذاری گمراه می‌کند

محاسبه دقیق سود از برخی فعالیت‌های یک مجموعه بسیار دشوار است

اشتباه در تشخیص روندهای مختلف تشکیل اطلاعات مربوط به مثالی از نرخ بازگشت سرمایه محاسبه فرمول

سخن آخر

نرخ ROI درست مانند هر شاخص دیگری مثل یک راهنما است. یک راهنما که می‌تواند وقایع گذشته را به زبان اعداد توضیح دهد. به کمک آن می‌توانیم بررسی کنیم که در آینده یک محصول چه اتفاقاتی خواهد افتاد. هر مجموعه برای هر نوع فعالیت باید آن را در نظر داشته باشد. لطفا نظرات خود را در مورد نرخ بازگشت سرمایه در بخش نظرات ثروت آفرین در انتهای صفحه مطرح فرمایید.

نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی MROI

هر فرد یا کسب و کاری با هدف رسیدن به سوددهی قابل توجه و رقم زدن بازدهی ارزشمند اقدام به سرمایه گذاری در زمینه های مختلف می کند. حتی بازاریابی نیز از این قاعده مستثنی نیست.

برای مثال شما برای سنجش میزان موفقیت یک کمپین تبلیغاتی، لازم است بدانید چه مقدار از هزینه ای که کرده اید بازگشته و چه میزان سود رقم خورده است. به جرات می توان گفت نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی یا ROI یکی از مهم ترین معیارهایی است که در موفقیت شما نقش پررنگی دارد.

شما با محاسبه سود به دست آمده نسبت به کل سرمایه گذاری، به نرخ بازگشت سرمایه دست می یابید که در ادامه روش دقیق محاسبه ROI را به شما خواهیم گفت.

چرا نرخ بازگشت سرمایه اهمیت دارد

حال یک سوال مهم در ذهن شکل میگیرد اصلا چرا بر اهمیت نرخ بازگشت سرمایه (ROI) تاکید می شود؟ یکی از اصلی ترین دلایل اهمیت ROI این است که شما به وسیله آن پی می برید که در ازای هزینه و سرمایه گذاری که کرده اید، چقدر خروجی داشته اید.

سود حاصل از سرمایه گذاری شما مثبت بوده یا منفی؟ همچنین در صورت سرمایه گذاری های متعدد امکان مقایسه سود حاصل از آن ها به خوبی امکان پذیر می شود و راهنمای شما برای سرمایه گذاری های آینده خواهد بود.

چگونه نرخ بازگشت سرمایه را محاسبه کنیم

نحوه محاسبه نرخ بازگشت سرمایه یا ROI بسیار ساده است و پیچیدگی خاصی ندارد.

در نهایت اگر بخواهیم نرخ ROI را به صورت درصدی محاسبه کنیم، کافی است عدد به دست آمده را در 100 ضرب کنیم:

نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی یا MROI چیست

مفهوم MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) اولین بار در دهه 1990 مطرح شد. عبارت “بازگشت سرمایه گذاری در بازاریابی” در دهه بعدی پس از انتشار دو کتاب بازگشت به بازاریابی توسط گای پاول (2002) و بازاریابی ROI توسط جیمز لنسکولد (2003) گسترده تر شد.

رکس بریگز در کتاب What Sticks اشاره می کند: چرا تبلیغات شکست می خورد و چگونه می توانید موفقیت خود را در تبلیغات تضمین کنید؟ محاسبه ROI نه تنها کار آنچنان پیچیده ای نیست، بلکه در واقع از اختلاف هزینه ی تبلیغات و سود خالص نسبت به هزینه ی تبلیغات محاسبه می شود.

اما زمانی که حرف از MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) می شود، چالش هایی به وجود می آید؛ زیرا سرمایه گذاری در بازاریابی با دیگر انواع سرمایه گذاری ها متفاوت است.

کسب و کارهایی که به (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) MROI بهای بیشتری می دهند، نسبت به رقبای خود روند رشد بیشتری دارند و با کمک دیجیتال مارکتینگ که نسبت به دیگر روش ها هزینه های کمتر و اثر بخشی بالاتری دارد، نرخ MROI بهتری را تجربه می کنند. یکی از چالش های MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) زمانبر بودن آن است؛ به این دلیل که در اوایل کار هدف نفوذ به بازار است و در ادامه به دنبال افزایش فروش و در نهایت بازگشت سرمایه همراه با سود هستیم.

MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) به روش‌ زیر محاسبه می‌شود:

هزینه بازاریابی/ هزینه بازاریابی – میزان فروش = نرخ بازگشت سرمایه

هزینه های فعالیت های مارکتینگ مشخص است، اما برای هرچه دقیق تر محاسبه کردن نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی (MROI) باید به صورت جزیی تمام زمانی که تیم شما صرف تبلیغات می کند را در نظر بگیرید.

درباره بازاریابی بیشتر بدانید.

محاسبه MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) در ایمیل مارکتینگ

در ایمیل مارکتینگ برای محاسبه MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) باید سوال های زیر را بپرسید:

• هدف از راه اندازی این کمپین چیست؟ چه تعداد از کلیک های این کمپین به فروش منجر می شود؟ چه مقدار درآمد کسب خواهد شد؟
• هر کمپین ایمیل مارکتینگ برای شما چقدر هزینه دارد؟ از تقسیم هزینه های پرداخت شده بر تعداد مخاطبینی که کلیک کرده اند، یک عدد مهم بدست می آید، که میزان موثر بودن این کمپین را نشان می دهد.
• اگر در کمپین ایمیل مارکتینگ خود تغییری ایجاد کنید، این تغییر می تواند باعث افزایش نرخ تبدیل شود.

چند مورد از مزایای استفاده از MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی)

• توجه به MROI تاثیر به سزایی در سوددهی شرکت دارد. برای هر کسب و کاری معمولا بازاریابی هزینه های قابل توجهی به همراه دارد و مدیران همواره به منافعی که بازاریابان برای آن ها ایجاد می کنند، توجه می کنند.
• با به دست آوردن اطلاعات از نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی MROI رقبایمان می توانیم، عملکرد خودمان را نسبت به آن ها افزایش دهیم. اما دسترسی به جزئیات MROI رقیب کار ساده ای نیست و اطلاعات کلی MROI هم می تواند کمک کننده باشد.
• MROI (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) افرادی که درگیر پروژه هستند را وادار می کند، تا قبل از صرف هر هزینه ای علت دقیق آن را بسنجند و مثالی از نرخ بازگشت سرمایه همچنین یادگیری چگونگی صرف سرمایه های شرکت، افراد را مسئول و پاسخگو بار می آورد.
• یکی دیگر از مزایای (نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی) MROI این است که می توانیم میزان هزینه های آینده را تخمین زده و با توجه به استراتژی، بودجه ای اختصاص بدهیم.

روش های ارزیابی نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی

نتیجه محاسبه ROI به متغییرهای زیادی بستگی دارد؛ از این رو محاسبه ROI در بازاریابی کار ساده ای نیست.

اگر بخواهیم از نوع استراتژی بازاریابی که استفاده می کنید صرف نظر کنیم، این فاکتورها در موفقیت و شکست کمپین شما تاثیر گذار است.

هزینه های تولید: مجموع هزینه های کلی تجهیزات و نرم افزارهای لازم برای کمپین

هزینه های ارتقا: هزینه هایی که برای ارتقا و تبلیغ متقبل شده اید.

ارزیابی ترافیک: از لینک هایی که برای بررسی حجم ترافیکی از محتوا به صفحه فرود محصول هدایت می شوند، استفاده کنید.

درباره ی شاخص کلیدی عملکرد بیشتر بدانید.

تفاوت نرخ بازگشت سرمایه (ROI) با نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی (MROI)

یکی از تفاوت های اصلی نرخ بازگشت سرمایه (ROI) با نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی (MROI) در نحوه محاسبه آنها است. محاسبه نرخ بازگشت سرمایه ساده است و پیچیدگی خاصی ندارد. اما در طرفی دیگر محاسبه ی نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی به این دلیل که وارد جزئیات شده و مختص به بازاریابی است، پیچیدگی های بیشتری به همراه دارد.

در واقع نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی جزئی از نرخ بازگشت سرمایه است که فعالیت های بازاریابی شما را شامل می شود.

یکی دیگر از تفاوت های نرخ بازگشت سرمایه بازاریابی با نرخ بازگشت سرمایه، زمان بیشتری است که به خود اختصاص می دهد. به این دلیل که در اوایل کار هدف نفوذ به بازار بوده و در ادامه به دنبال افزایش فروش و در نهایت نرخ بازگشت سرمایه هستیم.

نرخ بازگشت سرمایه چیست؟

هر فرد یا مجموعه‌ای که در تجارت یا کسب و کاری سرمایه‌گذاری می‌کند در نهایت به دنبال این است که پس از مدتی سرمایه بازگشت کرده و به سودآوری برسد. در واقع افراد انتظار دارند که آورده‌ای که برای تجارت در کسب و کار داشته‌اند پس از مدتی جبران شده و در ادامه با سوددهی باعث افزایش سرمایه آن‌ها شود. اما آیا می‌توان پیش از اقدام به سرمایه‌گذاری در یک تجارت یا کسب و کار از بازگشت سرمایه خود و میزان سوددهی آن مطلع شد؟ در این مطلب از بلاگ آموزشگاه حسابداری پکت، بررسی خواهیم کرد.

نرخ بازگشت سرمایه (ROI)

می‌توان از طریق زمان و هزینه‌ای که برای یک کسب و کار صرف شده است تمام فعالیت‌های مربوط به آن را اندازه‌گیری کرد. شاخص‌های عملکردی کلیدی در این حوزه وجود دارد که می‌تواند به نرخ بازگشت سرمایه اشاره کرد. با استفاده از این شاخص، افراد و سازمان‌ها می‌توانند ضررهای احتمالی ناشی از فعالیت کسب و کار را کاهش داده و آن را به سود تبدیل کنند. این موضوع نشان دهنده اهمیت شاخص نرخ بازگشت سرمایه و آشنایی با نحوه محاسبه آن برای یک کسب و کار را نشان می‌دهد.

نرخ بازگشت سرمایه (ROI)

شاخص نرخ بازگشت سرمایه یا ROI (Return On Investment)، یکی از شاخص‌های کلیدی عملکرد است که میزان موفقیت یک سرمایه‌گذاری را نشان می‌دهد. نسبت سود حاصله به میزان هزینه و سرمایه‌ای که برای یک کسب و کار یا تجارت صرف شده است بهترین تعریفی است که می‌توان از ROI ارائه کرد. سود بدست آمده از سرمایه‌گذاری در کسب و کار یا تجارت فقط به جنبه مادی محدود نمی‌شود و موارد غیر مالی مانند برندسازی را نیز در بر می‌گیرد اما به طور کلی منظور نرخ بازگشت سرمایه بر روی سودآوری مالی کسب و کار یا تجارت تمرکز دارد.

شاخص ROI برای محاسبه نسبت درآمد به سرمایه در یک کسب و کار مورد استفاده قرار می‌گیرد که هر چه نسبت به دست آمده بزرگتر باشد نشان دهنده این است که کسب و کار مربوطه توانایی سوددهی بالایی دارد. در نتیجه با استفاده از این شاخص می‌توان بهترین کسب و کار از نظر سوددهی را تعیین کرده و برای سرمایه‌گذاری انتخاب کرد. نرخ بازگشت سرمایه یک نسبت ساده است که از تقسیم سود به دست آمده از کسب و کار نسبت به هزینه‌هایی که برای سرمایه‌گذاری صرف شده است بدست می‌آید.

فرمول محاسبه نرخ بازگشت سرمایه

فرمول محاسبه نرخ بازگشت سرمایه

همانطور که اشاره شد شاخص ROI در کسب و کارها نسبت سودی که از سرمایه‌گذاری به دست آمده به کل هزینه‌هایی است که برای کسب و کار صرف شده است. در واقع این شاخص عملکردی کلیدی، برای تعیین آینده یک کسب و کار و سرمایه‌گذاری در آن مهم است. در آموزش حسابداری امروزی، باید به دنبال شاخص‌ها و فاکتورهایی باشید که کار حسابداری را برای شما راحت‌تر کند. به طوری که اطمینان و اعتبار تصمیمات و گزارشات شما، بیشتر شود. نرخ بازگشت سرمایه، یک نسبت ساده است که به صورت زیر محاسبه می‌شود و اهمیت زیادی در سرمایه گذاری یا عدم سرمایه گذاری در یک کسب و کار دارد:

نرخ بازگشت سرمایه مثالی از نرخ بازگشت سرمایه = (کل هزینه – کل درآمد) / کل سرمایه گذاری

در صورتی که نتیجه به دست آمده از فرمول بالا را در عدد 100 ضرب کنید می‌توانید شاخص ROI را بر اساس درصد بیان کنید. شاید در نگاه اول با یک فرمول محاسباتی ساده روبرو باشیم اما برای محاسبه دقیق این شاخص باید موارد زیادی مدنظر قرار بگیرد که در برخی مواقع محاسبه آن را پیچیده می‌کند.

روش های محاسبه نرخ بازگشت سرمایه

معمولا از دو روش اصلی می‌توان برای محاسبه نرخ بازگشت سرمایه در یک کسب و کار یا تجارت استفاده کرد. در روش اول نسبت بازده خالص سرمایه به هزینه سرمایه‌گذاری محاسبه شده و به صورت درصد بیان می‌شود. در روش دوم ارزش اولیه سرمایه‌گذاری از ارزش نهایی سرمایه‌گذاری کسر شده و بر هزینه سرمایه‌گذاری تقسیم می‌شود که می‌توان آن را به صورت درصد بیان کرد.

در این دو روش اگر میزان ROI مثبت باشد به این معنی است که سرمایه‌گذاری در کسب و کار یا تجارت سودآور خواهد ولی اگر نتیجه به دست آمده منفی باشد به این معنی است که سرمایه‌گذاری سودآور نبوده و بهتر است طرح دیگری برای سرمایه‌گذاری انتخاب شود. در صورتی که نرخ بازگشت سرمایه مربوط به چند طرح و کسب و کار را مورد مقایسه قرار دهید، طرحی که ROI بالاتری دارد بهترین گزینه برای سرمایه‌گذاری به حساب می‌آید.

نحوه تجزیه و تحلیل نرخ بازگشت سرمایه ROI

در تجزیه و تحلیل نرخ بازگشت سرمایه، هر نتیجه مثبتی را می‌توان بازگشت خوب در نظر گرفت. در صورتی که این شاخص برای یک کسب و کار یا تجارت مثبت باشد به این معنی است که کل هزینه سرمایه‌گذاری برگشته و حتی به سود نیز رسیده است. در صورتی که این شاخص پس از محاسبه منفی باشد به این معنی است که درآمد حاصل از کسب و کار در حدی نبوده است که بتواند کلیه هزینه‌ها را پوشش دهد و نه تنها به سوددهی نرسیده است بلکه سرمایه اولیه نیز برنگشته است.

از محاسبه نرخ بازگشت سرمایه می‌توان برای کسب و کارها و سرمایه‌گذاری‌های مختلفی استفاده کرد و مدیران می‌توانند از این شاخص به منظور میزان بازگشت هزینه‌ها و سرمایه‌ای که وارد کسب و کار کرده‌اند، استفاده کنند. همچنین سرمایه گذاران می‌توانند از این شاخص به منظور عملکرد سهام خود در یک کسب و کار استفاده کنند و افراد حقیقی نیز می‌توانند برای نرخ بازگشت اموال و دارایی‌های خود از این شاخص بهره ببرند.

نکته مهم در محاسبه نرخ بازگشت سرمایه که باید مورد توجه قرار بگیرد این است که این شاخص، ارزش پول را در زمان در نظر نمی‌گیرد. این موضوع در حوزه خرید و فروش سهام اهمیت زیادی ندارد اما زمانی که هدف از محاسبه این شاخص، محاسبه ارزش دارایی‌های ثابت مانند مسکن باشد که هر ساله به ارزش آن افزوده می‌شود، از اهمیت زیادی برخوردار است.

ویژگی‌های نرخ بازگشت سرمایه می‌تواند به پیش بینی دقیق آینده کسب و کار کمک کند

کاربردهای نرخ بازگشت سرمایه

تا به اینجا با اهمیت محاسبه نرخ بازگشت سرمایه و روش‌های مختلف محاسبه آن آشنا شدیم. اما سوالی که در اینجا مطرح می‌شود این است که شاخص ROI چه کاربردهایی دارد و در چه مواردی می‌توان از آن استفاده کرد؟ بیشترین کاربرد محاسبه این شاخص در سازمان‌ها و به منظور تدوین استراتژی‌های بازاریابی است.

اطلاع از خروجی و سود بدست آمده در ازای سرمایه‌گذاری که در یک کسب و کار یا تجارت انجام شده است اصلی‌ترین و مهم‌ترین کاربرد شاخص ROI به حساب می‌آید. به عنوان مثال در مقایسه دو نرخ بازگشت، طرحی که نرخ 40% دارد نسبت به طرحی که نرخ آن 20% است، نشان دهنده این است که طرح اول عملکرد بهتری داشته توانسته سود بیشتری را برای سرمایه‌گذار به همراه داشته باشد.

یکی دیگر از مواردی که می‌توان از نرخ بازگشت سرمایه استفاده کرد زمانی است که به عنوان یک کسب و کار قصد ارائه یک محصول جدید به بازار دارید. اگر بخواهید سودآور بودن محصول جدید خود را بسنجید می‌توانید از این شاخص بعد از عرضه محصول به بازار استفاده کرده و میزان سوددهی و بازگشت سرمایه آن را ارزیابی کنید. حتی با استفاده از این شاخص و از طریق شبیه‌سازی مشتریان می‌توایند میزان بازگشت سرمایه را به صورت تقریبی محاسبه کنید.

جمع‌بندی

هدف تمامی افراد، شرکت‌ها و سازمان‌ها در کسب و کار خود این است که بتوانند با توجه به هزینه‌هایی که برای سرمایه‌گذاری صرف کرده‌اند به حداکثر سود ممکن دست پیدا کنند. به این منظور که سازمان‌ها و افراد بتوانند میزان سود حاصل از فعالیت کسب و کار خود را پیش‌بینی و محاسبه کنند شاخص‌هایی وجود دارد که با محاسبه آن‌ها می‌توانند به این هدف دست پیدا کنند. شاخص مالی نرخ بازگشت سرمایه یکی از شاخص‌های مهمی است که میزان سوددهی یک کسب و کار را در ازای سرمایه‌گذاری اولیه نشان می‌دهد.

نرخ بازگشت سرمایه

نرخ بازگشت سرمایه پارامتری است که می تواند به شما کمک کند تا ارزیابی مناسبی از بیزینس خود داشته باشید. در این مقاله اندکی در این مورد صحبت خواهیم کرد.

تجارت همواره قوانین و مقررات و ضوابط خاص خود را دارد و یک کار آفرین موفق باید در مورد تمام جنبه های آن اطلاعات کسب کند تا بتواند کانسپت خود را بدرستی تعرف کرده و درک خود را نسبت به تجارتی که پیش‌رو دارد افزایش دهد.

به یاد داشته باشد که دانش برای رسیدن به موفقیت ضروری است و درک واقعیت ها به همراه اطلاعات شخص را در رسیدن به موفقیت و آنچه که برای او مطلوب است کمک می کند.

انسانها همواره در جستجوی فرصت هایی هستند که بتوانند ثروت خود را افزایش دهند تا از این اندوخته برای فعالیت های اقتصادی پیش‌رو استفاده نمایند. این کار با سرمایه مثالی از نرخ بازگشت سرمایه گذاری در گزینه های مختلف امکان پذیر است. هدف از سرمایه گذاری کسب درآمد است و از این رو مردم سعی می کنند به گزینه هایی روی آورند که با حداقل ریسک، بیشترین بازده را برای آنها به همراه داشته باشد. اما چگونه می توان مطمئن شد که کدام گزینه برای برای سرمایه گذاری می تواند بهترین انتخاب باشد؟ شما نمی توانید تصمیمات خود را بر پایه شانس و بصورت تصادفی اتخاذ نمایید. یکی از ابزارهایی که می تواند به شما برای انتخاب بهترین گزینه برای سرمایه گذاری کمک کند محاسبه نرخ بازگشت سرمایه یا ROI می باشد که مخفف Return On Investment است.

حوزه اصلی و مثالی از نرخ بازگشت سرمایه تخصصی گروه ما ثبت شرکت در آلمان و اخذ اقامت آلمان از طریق ثبت شرکت است. در این باره بیشتر بدانید.

تعریف ROI و چگونگی محاسبه آن

نرخ بازگشت سرمایه یک معیار مالی است که به سرمایه گذار جهت سنجش سودآوری کمک می کند و با نسبت سود نسبت به هزینه محاسبه می شود. به عبارت ساده اگر شما برای یک بیزینس 10 دلار سرمایه گذاری کرده باشید و 15 دلار دریافت کرده باشید بازده سرمایه گذاری شما با فرمول زیر محاسبه می شود:

(15 - 10 ) / 10 = 0.5

این بدان معنا است که شما 50% از محل سرمایه گذاری خود سود کسب نموده اید.

ROI ابزاری قدرتمند است که در حوزه های مختلف مالی مورد استفاده قرار گرفته و به شما کمک می کند بازده حاصل از سرمایه گذاری خود را ارزیابی نموده و بتوانید سبدهای مختلف برای سرمایه گذاری را با هم مقایسه کرده و بهترین انتخاب را داشته باشد.

به یاد داشته باشید که اهداف افراد این است که بتوانند حداکثر سود را با حداقل سرمایه گذاری بدست آورند و در این راستا اگر معیار ROI عدد بالاتری را نشان دهد علاقه مندی بیشتری برای سرمایه گذاری وجود خواهد داشت. از طرفی سرمایه گذاران با استفاده از این معیار نرخ بازده سرمایه در هر دوره مالی را رصد می کنند تا مطمئن شوند که آیا سرمایه گذاری انجام شده مثمرثمر بوده یا خیر. به عبارت ساده با استفاده از این شاخص اولویت بندی و کارایی سرمایه گذاری در سبدهای مختلف را بررسی می کنند.

از دیگر خدماتی که باید پس از ثبت شرکت در آلمان از آن بهره ببرید، خدمات حقوقی و خدمات ویرچوال آفیس در آلمان است. با کلیک بر لینک های زیر با این خدمات آشنا می شوید.

محاسبه ROI

هدف یک سرمایه گذار دستیابی به ROI بالاتر است. سعی کنید ROI را برای تمام فرصت های سرمایه گذاری پیش رو محاسبه کنید تا وقت خود را صرف فعالیت هایی نمایید که بهترین نتیجه ممکن را برای شما بوجود آورد. بهترین روش برای این کار مقایسه سود و زیان در یک بازه زمانی و محاسبه آن بر مبنای درصد می باشد. فرض کنید شما در یک بازه زمانی مشخص 24000 دلار از محل سرمایه گذاری خود کسب درآمد کرده اید. خوب این رقم خوبی است اما سوالی که مطرح است این است که این مبلغ از محل چه میزان سرمایه گذاری حاصل شده است. اگر این مبلغ از محل 600 هزار دلار سرمایه گذاری حاصل شده باشد به این معنا است که شما فقط 4% کسب درآمد کرده اید ولی اگر این مبلغ از محل 100 هزار دلار سرمایه گذاری حاصل شده باشد به این مفهوم است که شما 24% کسب درآمد کرده اید که عدد قابل توجهی است، بنابراین ضروری است تا برای یک ارزیابی صحیح ROI به درصد محاسبه شود تا تصویر مناسبی از فعالیت خود بدست آورید.

فرمول محاسبه ROI عبارت است از:

مبلغ نهایی سرمایه گذاری - سود حاصل از سرمایه گذاری

هزینه سرمایه گذاری

در نظر بگیرید که شخصی در حوزه خرید مسکن و مستغلات 500 هزار دلار سرمایه گذاری کرده و پس از یک دوره مالی سرمایه او به 600 هزار دلار افزایش یافته است به این ترتیب با 100 هزار دلار سود بدست آمده ROI این فرد 20% خواهد بود که نشان می دهد سرمایه گذاری او سودآور است.

تبلیغات یکی از قدرتمندترین ابزارهای بازاریابی است که برای همه مشاغل ضروری است؛ خواه یک شرکت کوچک باشد یا یک کمپانی بزرگ. در این مقاله به بررسی تکنیک های مختلف در تبلیغ کالا و خدمات می پردازیم.

مزایا و معایب استفاده از فرمول ROI

از مزایای استفاده از فرمول ROI می توان به ساده و کاربردی بودن این فرمول از یک سو و قابل فهم بودن آن برای عموم مردم اشاره کرد. اگر شما در مذاکره با دیگران بگویید که ROI شما این عدد است به آسانی متوجه می شوند که ایده شما برای سرمایه گذاری از چه نرخ برگشتی صحبت می کند اما در عین حال این فرمول محدودیت ها و معایبی هم دارد از جمله اینکه در این فرمول بازه زمانی لحاظ نشده است.

بعنوان مثال اگرشما از دو سرمایه گذاری مختلف صحبت می کنید که در هر دو مورد ROI آن معادل %40 است در حالی که بازه زمانی یکی از آنها دو سال و دیگری 4 سال می باشد، واضح است که سرمایه گذاری برای پروژه ای که ظرف 2 سال این برگشت سرمایه را دارد به پروژه دیگر ارجحیت دارد. اشکال دیگر این است که عامل خطر را در نظر نمی گیرد. تجارت همواره با ریسک و خطر همراه است. در هر نوع سرمایه گذاری معمولا بازده بیشتر با ریسک بیشتری هم مواجه است. اگر فردی فقط عدد خروجی از ROI را در نظر بگیرد بدون اینکه به خطرات و ریسک آن توجه کند نمی تواند به درستی درک کند که آیا این سرمایه گذاری در درازمدت نتایج خوبی به همراه خواهد داشت یا خیر. و مورد دیگر اینکه این فرمول قابل دستکاری است به این ترتیب که اگر کسی بخواهد ROI بالاتری را به نمایش بگذارد می تواند با نادیده گرفتن بعضی از هزینه ها که در طول پروژه ایجاد خواهد شد عدد ROI را به نفع خود تغییر دهد.

به هر صورت با در نظر گرفتن همه ملاحظات و نکات مثبت و منفی می توان از این پارامتر بعنوان ابزاری نیرومند برای ارزیابی گزینه های سرمایه گذاری استفاده نمود.

یکی دیگر از خدمات گروه ما حسابداری و مشاوره مالیاتی در آلمان است که داشتن اطلاعات در این زمینه خالی از لطف نیست.